2018年11月《私募股权投资基金基础知识》真题

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1 单选题 1分

关于并购基金，说法正确的的是（ ）

Ⅰ.通常投资于价值被低估的对象；

Ⅱ.通过对被投企业进行重整而实现股权增值；

Ⅲ.通常需要取得目标企业的控制权；

Ⅳ.通常采用较低的杠杆率

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正确答案：B

本题解析：

收购中通常采取更高的杠杆率

2 单选题 1分

股权投资基金托管的基本原则有（ ）。

Ⅰ.合规性原则；

Ⅱ.安全性原则

Ⅲ.独立原则.

Ⅳ保密性原则

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正确答案：D

本题解析：

股权投资基金托管的基本原则：①合规性原则；②安全性原则；③独立性原则；④保密性原则。

3 单选题 1分

股权投资基金投资顾问从事投资顾问活动，不得有的行为包括（ ）。

Ⅰ.泄露委托人的投资决策计划信息；

Ⅱ.为特定客户的利益损害委托人的合法权益；

Ⅲ.利用投资顾问服务与他人合谋进行内幕交易；

Ⅳ.以投资顾问机构从业人员个人名义收取投资顾问费用

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正确答案：D

本题解析：

股权投资基金投资顾问及其从业人员从事投资顾问活动，不得有以下行为：①泄露委托人的投资决策计划信息；②利用投资顾问服务与他人合谋操纵市场或者进行内幕交易；③为本机构、特定客户或者利益相关人的利益损害委托人的合法权益；④以投资顾问机构从业人员个人名义收取投资顾问费用。

4 单选题 1分

股权投资基金管理人申请基金管理人登记需要提交的材料或资料包括（ ）。

Ⅰ.法律意见书；

Ⅱ.年度财务报表；

Ⅲ.高管基本信息；

Ⅳ.公司章程；

Ⅴ.合伙人名单

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正确答案：B

本题解析：

股权投资基金管理人申请基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息：①工商登记和营业执照正副本复印件；②公司章程或者合伙协议；③主要股东或者合伙人名单；④高级管理人员的基本信息；⑤基金管理人的基本制度；⑥法律意见书；⑦基金业协会要求提交的其他材料。

5 单选题 1分

法律尽职调查更多的是定位于风险发现，其目的主要有（ ）

Ⅰ.确认目标企业的合法成立和有效存续；

Ⅱ.核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性；

Ⅲ.充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权、业务资质以及其控股结构的合法合规；

Ⅳ.发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案

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正确答案：D

本题解析：

法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有：①确认目标企业的合法成立和有效存续；②核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性；③充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权（如土地所有权）、业务资质以及其控股结构的合法合规；④发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案；⑤出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据。

6 单选题 1分

中国证券投资基金业协会网站公示的股权投资基金的基本情况包括（ ）。

Ⅰ.名称

Ⅱ.备案时间

Ⅲ.主要投资领域

Ⅳ.基金托管人

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正确答案：D

本题解析：

中国证券投资基金业协会网站公示的股权投资基金基本情况包括股权投资基金的名称、成立时间、备案时间'主要投资领域、基金管理人及基金托管人等基本信息。

7 单选题 1分

信托（契约）型基金的特点有（ ）。

Ⅰ.本质上是信托关系；

Ⅱ.不需要缴纳企业所得税；

Ⅲ.基金投资者对取得的投资收益缴纳个人所得税；

Ⅳ.基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任

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正确答案：D

本题解析：

信托（契约）型基金主要有以下特点：①信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活；②信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者需要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税；③信托(契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任。

8 单选题 1分

某机构发起设立一只基金，为了募集到资金，聘请300名人员在街头派发宣传单，向前来咨询的人员承诺投资本金跟存银行一样安全，并且以推介1人给予10%的返点鼓励投资者对外进行广泛宣传。该机构的上述行为中不属于认定非法吸收公众存款罪条件之一的是（ ）

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正确答案：A

本题解析：

非法吸收公众存款的四个条件：（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（2）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

9 单选题 1分

境外IPO市场包括（ ）

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正确答案：D

本题解析：

上市主要包括境内上市和境外上市，境内IPO市场包括主板、中小企业板和创业板；对我国企业来说，境外IPO市场主要以香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所（NASDAQ)、纽约证券交易所（NYSE)等市场为主。

10 单选题 1分

合伙型股权投资基金的参与主体主要包括（ ）

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正确答案：C

本题解析：

伙型基金的参与主体主要为普通合伙人、有限合伙人及基金管理人。