2017年07月《私募股权投资基金基础知识》真题

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1 单选题 1分

在基金的募集与设立阶段，律师提供的服务包括（ ）。

Ⅰ.协助基金管理人设计基金的组织形式及内部结构

Ⅱ.在基金管理人委托的范围内，对基金投资者的资质进行审核

Ⅲ.就基金的投资领域、投资方向的限制向基金管理人提供咨询服务

Ⅳ.协助完成基金管理人登记和基金备案工作

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正确答案：D

本题解析：

Ⅲ项属于股权投资基金投资及投资后管理阶段律师提供的服务。其余选项均属于在基金的募集与设立阶段律师提供的服务。

2 单选题 1分

下列关于投资回访的说法中，正确的是（ ）。

Ⅰ.回访应确认受访人是否为投资者本人

Ⅱ.回访应确认投资者是否知悉未来可能承担的投资损失

Ⅲ.在私募基金投资冷静期内进行回访

Ⅳ.未经回访确认成功，私募基金管理人不得投资运作投资者缴纳的认购基金款项

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正确答案：C

本题解析：

静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员应当以录音电话、电邮、信函等留痕方式进行回访，回访过程不得出现诱导性陈述。回访确认程序在投资冷静期内进行的无效，回访程序成功确认前，投资者有权解除基金合同，并且募集机构不得将相应投资者的认缴资金从募集账户划转到基金资金账户或者托管资金账户。

3 单选题 1分

实务中，通常不应将（ ）作为课税主体。

Ⅰ.信托计划

Ⅱ.资管计划

Ⅲ.信托（契约）型基金

Ⅳ.合伙型基金

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正确答案：A

本题解析：

实务中，信托计划、资管计划以及信托（契约）型基金通常均不作为课税主体，投资者应纳所得税一般也不实行代扣代缴，而是由投资者自行缴纳。

4 单选题 1分

基金销售机构销售股权投资基金时，错误的做法包括（ ）。

Ⅰ.告知投资者该基金管理人历史业绩良好，本只基金收益一定有保障

Ⅱ.告知投资者该基金管理人承诺将对收益率不足年化10%的部分进行差额补足

Ⅲ.要求投资者书面承诺符合合格投资者条件

Ⅳ.仅向经确认的合格投资者销售基金

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正确答案：D

本题解析：

股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。

5 单选题 1分

基金管理人从事股权投资基金业务时，禁止的行为包括（ ）。

Ⅰ.不公平地对待自己管理的不同基金财产

Ⅱ.挪用基金财产

Ⅲ.将自身固有财产与基金财产混同投资

Ⅳ.每个会计年度结束后4个月内，向中国证券投资基金业协会报送所管理基金年度投资运作基本情况

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正确答案：B

本题解析：

Ⅳ项，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十五条，私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

6 单选题 1分

股权投资基金管理人通常设立投资决策委员会行使投资决策权。投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由投资管理人（ ）负责。

Ⅰ.董事会}

Ⅱ.执行事务合伙人

Ⅲ.监事会

Ⅳ.高级管理人员

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正确答案：B

本题解析：

股权投资基金管理人通常设立投资决策委员会行使投资决策权。投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由投资管理人董事会或执行事务合伙人负责。

7 单选题 1分

股权投资基金管理人的主要职责包括（ ）。

Ⅰ.基金产品的设计

Ⅱ.基金份额的销售与备案

Ⅲ.基金资产的管理

Ⅳ.基金资产的投资运作

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正确答案：A

本题解析：

股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

8 单选题 1分

股权投资基金的一般风险，包括（ ）等。

Ⅰ.资金损失风险

Ⅱ.流动性风险

Ⅲ.募集失败风险

Ⅳ.投资标的的风险

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正确答案：D

本题解析：

风险揭示书的内容包括但不限于：①股权投资基金的特殊风险，包括基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉风险、基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在中国基金业协会登记备案的风险等；②股权投资基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败

风险、投资标的的风险、税收风险等；③投资者对基金合同中投资者权益相关重要条款的逐项确认，包括当事人权利义务、费用及税收、纠纷解决方式等。

9 单选题 1分

股权投资基金的管理，是一个责任重大、专业化要求很高的行业，需要高水准的管理团队全身心投入。从规范性要求看，通常会在管理人（ ）等方面提出要求。

Ⅰ.管理人身份标识

Ⅱ.注册资本

Ⅲ.高管及从业人员资格

Ⅳ.业务环节的管理制度

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正确答案：D

本题解析：

股权投资基金的管理，是一个责任重大、专业化要求很高的行业，需要高水准的管理团队全身心投入。从规范性要求看，通常会在管理人身份标识、专业化运营要求、注册资本、办公场所、高管及从业人员资格、内部治理结构、业务环节的管理制度、关联机构和分支机构的管理等方面提出要求。

10 单选题 1分

各类股权投资基金募集完毕，股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，办理基金备案手续，报送的基本信息包括（ ）。

Ⅰ.主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别

Ⅱ.基金合同、公司章程或者合伙协议

Ⅲ.采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议

Ⅳ.中国证券投资基金业协会规定的其他信息

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正确答案：A

本题解析：

各类股权投资基金募集完毕，基金管理人进行基金备案，通常应向基金业协会报送以下材料或信息：①主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别；②基金合同、公司章程或者合伙协议；③采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议；④委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议；⑤基金业协会规定的其他信息；