2018年基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》真题汇

试卷预览

1 单选题 1分

股权投资基金的全称为私人股权投资基金(Private Equity Forid),其中私人股权的含义是()

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正确答案：A

本题解析：

私人股权即非公开发行和交易的股权，包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、可转换为普通股的优先股和可转换债券

2 单选题 1分

公司型股权投资基金在进行解散清算时，分配顺序在基金投资者投资本金之后的一项是()

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正确答案：A

本题解析：

在清算退出的资产分配顺序上，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。

3 单选题 1分

私募股权基金作为一种市场( )力量，对公司治理结构的完善有重要的推动作用，为以后的企业上市在内部治理结构和内控机制方面创造良好的条件。

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正确答案：B

本题解析：

私募股权基金作为一种市场约束力量，对公司治理结构的完善有重要的推动作用，为今后企业上市提升内部控制水平创造良好条件

4 单选题 1分

关于业务尽职调查，通常包括以下哪些内容?

Ⅰ、融资运用

Ⅱ、发展战略

Ⅲ、风险分析

Ⅳ、会计政策与会计估计

V、产品与服务

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正确答案：B

本题解析：

业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。业务尽职调查的主要内容：企业基本情况、管理团队、产品/服务、市场、发展战略、融资运用、风险分析

5 单选题 1分

有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，应当遵循以下原则()。

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正确答案：B

本题解析：

有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表2／3以上表决权的股东通过；股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席股东大会(股东会)的股东所持表决权的2／3以上通过。

6 单选题 1分

仅就尽职调查本身而言，最为重要的部分为()

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正确答案：D

本题解析：

在尽职调查阶段，投资方会对目标公司进行非常详尽而深入的调查与了解

7 单选题 1分

关于基金财产保管机构，说法正确的是()

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正确答案：B

本题解析：

一般来说，公募基金采取强制托管，基金托管人必然成为基金当事人之一。而私募类型的股权投资基金，通常由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管。如果双方选择不进行托管，为保障基金财产安全，有时基金管理人会聘请基金资产保管机构。基金资产保管不同于基金托管。在选择托管的情况下，管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任。在不选择托管而仅选择保管的情况下，基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任

8 单选题 1分

股权投资基金管理人主要履行的职责不包括()

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正确答案：B

本题解析：

基金管理人主要履行下列职责：拟订和实施投资方案，并对被投资企业进行投资后管理；积极参与制定被投资企业发展战略，为被投资企业提供增值服务；定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息；定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告。

9 单选题 1分

关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是()

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正确答案：D

本题解析：

无论是自行募集还是委托募集，股权投资基金募集机构都应保证募集行为的合法合规性，以保护投资者及相关当事人的合法权益。鉴于本源上基金投资者和基金管理人之问的委托受托关系，基金管理人对基金投资者的资金进行基金投资管理，从募集阶段开始就需要对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务，从原则上主要包括以下方面：

(一)募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任；

(二)募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述；

(三)募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密，并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等；

(四)募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但不限于基金募集与分配账户安排、基金托管安排等。

10 单选题 1分

某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是()

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正确答案：B

本题解析：

股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金;不得为投资者提供多人拼凑、资金借贷等满足投资金额的建议或者便利