2018年6月《私募股权投资基金基础知识》真题

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1 单选题 1分

下列情形中，违反国家规定，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪的有（ ）。

Ⅰ.非法从事资金支付结算业务的；

Ⅱ.未经国家有关主管部门批准非法经营证券业务的；

Ⅲ.买卖进出口许可证、进出口原产地证明；

Ⅳ.未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品

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正确答案：A

本题解析：

违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪：①未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；②买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；③未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；④其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。

2 单选题 1分

权投资基金投后管理的作用包括（ ）。

Ⅰ.及时了解被投资企业运营情况

Ⅱ.保证投资基金安全

Ⅲ.提升被投资企业自身价值，増加投资收益

Ⅳ.保证项目获得预期收益

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正确答案：D

本题解析：

投资后的项目跟踪与监控有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全并促进投资收益；投资后管理中的增值服务则有利于提升被投资企业自身价值，増加投资的收益。

3 单选题 1分

我国股权投资基金行业发展现状有（ ）。

Ⅰ.市场主体丰富；

Ⅱ.促进了创新创业和经济结构转型升级；

Ⅲ.我国已成为全球第二大股权投资市场；

Ⅳ.行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导

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正确答案：D

本题解析：

经过多年探索，我国股权投资基金行业获得了长足的发展.主要体现在三个方面：①市场规模增长迅速，当前我国已成为全球第二大股权投资市场；②市场主体丰富.行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导；③有力地促进了创新创业和经济结构转型升级，股权投资基金行业有力地推动了直接融资和资本市场在我国的发展，为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用。

4 单选题 1分

M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司正在准备2017年半年度报告。关于该基金三个未退出投资项目的投资成本的公允价值，以下表述正确的是（ ）

Ⅰ.股权投资基金在基金报告日（估值日），应当评估各投资项目的公允价值，对投资项目进行后续计量；

Ⅱ.基金资产净值采用投资项目的公允价值总和+基金其他资产价值-基金费用等负债价值计算，该基金半年报资产净值为9.5亿元；

Ⅲ.基金以公允价值计量相关资产或负债，应当假定计量日出售资产或转移负债的有序交易在主要市场中，并且使用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值方法；

Ⅳ.三个未退出项目增值了6.5亿元；

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正确答案：A

本题解析：

在基金的存续期间，还需要对投资项目进行后续计量，在每个估值日评估各投资项目的公允价值。股权投资基金以公允价值计量相关资产或负债，应当假定计量日出售资产或转移负债的有序交易发生在主要市场中，并且使用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值方法。未退项目增值9-2.5=6.5

5 单选题 1分

以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款（ ）

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正确答案：D

本题解析：

董事会席位条款指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。投资人有权提名董事。

6 单选题 1分

国内股权投资交易中，估值调整的一般原因包括（ ）

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正确答案：A

本题解析：

在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失。

7 单选题 1分

不属于募集期间信息披露的内容是（ ）

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正确答案：A

本题解析：

募集期间信息披露的内容包括基金信息、出资方式、基金承担的费用等。A选项属于基金运作期信息披露内容。

8 单选题 1分

目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源于（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

工商企业是目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源。

9 单选题 1分

股权投资基金的特点，不包括（ ）

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正确答案：D

本题解析：

股权投资基金具有以下特点：1.投资期限长、流动性较差2.投资后管理投入资源较多3.专业性较强4.收益波动性较高

10 单选题 1分

下列不属于中国证监会对股权投资基金从业人员违法行为的行政处罚的是（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

股权投资基金管理人托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。责令改正属于行政监管措施。