2021年04月《证券市场基本法律法规》押题密卷1

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1 单选题 1分

下列关于科创板证券（股票类）发行与承销信息披露的有关规定，正确的有（　　）。

①发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当按照中国证监会制定的信息披露规则，编制并披露招股说明书

②交易所受理注册申请文件后，应将相关文件在交易所网站预先披露

③交易所审核同意后，将发行人注册申请文件报送中国证监会时，相关文件应在交易所网站和中国证监会网站公开

④中国证监会同意注册后，发行人与主承销商应当及时向上海证券交易所报备发行与承销方案。上交所3个工作日内无异议的，发行人与主承销商可依法刊登招股意向书，启动发行工作

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正确答案：B

本题解析：

考点：中国证监会同意注册后，发行人与主承销商应当及时向上海证券交易所报备发行与承销方案。上交所5个工作日内无异议的，发行人与主承销商可依法刊登招股意向书，启动发行工作。

2 单选题 1分

证券金融公司应当遵循的风险控制指标规定有（　　）。

①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100％

②对单一证券公司转融通余额，不得超过证券金融公司净资本的50％

③融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的15％

④充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15％

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正确答案：B

本题解析：

考点：本题考查证券金融公司的风险控制指标规定。融出的每种证券余额不

得超过该证券上市可流通市值的10％。

3 单选题 1分

证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在商业银行分别开立（　　）。

①融券专用证券账户

②客户信用交易担保证券账户

③融资专用资金账户

④客户信用交易担保资金账户

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正确答案：D

本题解析：

考查证券公司在商业银行开设的信用账户。

证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。

4 单选题 1分

以下属于证券公司投资银行类业务的有（　　）。

①承销与保荐

②上市公司并购重组财务顾问

③公司债券受托管理

④受托投资管理

⑤非上市公司推荐

⑥资产证券化

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正确答案：D

本题解析：

考点：本题考查证券公司投资银行类业务的主要内容。受托投资管理业务不属于投资银行类业务。

5 单选题 1分

下列关于证券经纪业务风险的说法正确的有（　　）。

①证券经纪业务的合规风险主要是指证券经纪公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，可能使证券公司收到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险

②管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险

③技术风险主要是指证券公司信息技术系统发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银行转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来的经济或声誉损失的风险

④技术风险主要来自于硬件设备和软件两个方面

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正确答案：C

本题解析：

考点：本题考查证券经纪业务风险的基本概念。

6 单选题 1分

关于股票质押式回购业务的相关规则，下列说法错误的有（　　）。

①证券公司代理进行股票质押回购交易申报的，未经委托进行虚假交易申报的，证券公司承担全部法律责任

②证券公司应建立健全融出方资质审查制度

③融入方可以是金融机构或从事贷款业务的其他机构

④证券公司及其资产管理子公司管理的公开募集集合资产管理计划可作为融出方参与股票质押回购

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正确答案：C

本题解析：

考点：本题考查股票质押式回购的相关规则。证券公司应建立健全融入方资质审查制度。融入方不得为金融机构或从事贷款业务的其他机构。证券公司及其资产管理子公司管理的公开募集集合资产管理计划不得作为融出方参与股票质押回购。

7 单选题 1分

金融资产符合（　　）的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量。

①资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期

②资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术可靠计量公允价值

③资产管理产品为封闭式产品，所投资产具备活跃交易市场

④资产管理产品为封闭式产品，所投资产在活跃市场中有报价

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正确答案：C

本题解析：

金融资产的摊余成本计量原则。金融资产符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期；资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术可靠计量公允价值。①②正确。

8 单选题 1分

下列关于证券公司开展股票期权业务的主要业务规则的说法正确的有（　　）。

①投资者应当在证券公司、期货公司营业场所现场办理股票期权交易开户手续，并书面签署风险揭示书

②不具备证券自营业务资格的证券公司，其自有资金不能参与股票期权交易

③证券期货经营机构从事股票期权相关业务的，应当建立健全并有效执行信息隔离制度

④保证金以现金、证券交易所及证券登记结算机构认可的证券方式交纳

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正确答案：D

本题解析：

考点：本题考查证券公司开展股票期权业务的主要业务规则。不具备证券自营业务资格的证券公司，其自有资金只能以套期保值为目的，参与股票期权交易。

9 单选题 1分

国务院证券监督管理机构有权或者得到机构负责人批准后，采取下列（　　）措施，对证券公司的业务活动、财务状况、经营管理情况进行检查。

①询问证券公司的董事、监事、工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

②进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查

③查阅、复制与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存

④查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户

⑤检查证券公司的计算机信息管理系统，复制有关数据资料

⑥检查为证券公司提供服务的证券服务机构的银行账户

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正确答案：A

本题解析：

本题考查证券公司监督管理中检查的有关规定，检查的对象不包括为证券公司提供服务的证券服务机构的银行账户。

10 单选题 1分

公司债券上市交易后，公司存在下列哪种情形，证券交易所可以终止其公司债券上市交易（　　）。

①公司解散或者宣告破产的

②发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，且自期限内未能消除的

③未按照公司债券募集办法履行义务且后果严重的

④公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件，且在期限内未能消除的

⑤公司有重大违法行为且后果严重的

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正确答案：B

本题解析：

考点：本题考查本题考查债券交易终止的情形。公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其公司债券上市交易：

（1）公司有重大违法行为且后果严重的；

（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件，且在期限内未能消除的；

（3）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，且自期限内未能消除的；

（4）未按照公司债券募集办法履行义务且后果严重的；

（5）公司最近2年连续亏损，且在期限内未能消除的；

（6）公司解散或者宣告破产的。