2021年中级银行从业资格考试《银行管理》真题精选

试卷预览

1 单选题 1分

商业银行资产负债管理的基本原则是（　　）。

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正确答案：A

本题解析：

安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。流动性原则是商业银行持续生存的前提，安全性原则是商业银行稳健经营的基础，盈利性原则是商业银行经营发展的动力，“三性”原则的核心理念在于协调平衡。

2 单选题 1分

根据《商业银行公司治理指引》，下列关于商业银行董事任期的说法，不正确的是（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

独立董事制度对于提高商业银行决策的科学性、准确性、安全性与可行性，增强商业银行竞争力，强化公司内部民主机制，保护小股东和其他利益相关者发挥了积极作用。独立董事不兼任高管职务，与公司不存在实质性的利害关系。《商业银行公司治理指引》规定，独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年

3 单选题 1分

根据《银行业金融机构国别风险管理指引》，下列关于国别风险管理说法正确的是（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

国别风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A项，重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本25%的风险暴露。B项，转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。C项，国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。

4 单选题 1分

下列指标中不属于商业银行盈利状况评价体系定量指标的是（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

根据《商业银行监管评级内部指引（试行）》，商业银行的盈利状况评价体系包括定性指标与定量指标，其中定性指标包括：盈利的真实性、盈利的稳定性、盈利的风险覆盖性、盈利的可持续性以及财务管理的有效性；定量指标包括资产利润率、资本利润率、成本收入比率、风险资产利润率、净息差以及非利息收入比例。

5 单选题 1分

根据《商业银行内部控制指引》，下列关于职工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

要明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。《企业内部控制配套指引》明确，企业在确定职权和岗位分工的过程中，应当体现不相容职务相互分离的要求；不相容职务通常包括可行性研究与决策审批，决策审批与执行，执行与监督检查等。

6 单选题 1分

开办并购贷款业务的商业银行法人机构，资本充足率应不低于（　　）。

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正确答案：A

本题解析：

开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：①有健全的风险管理和有效的内控机制；②资本充足率不低于10%；③其他各项监管指标符合监管要求；④有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。

7 单选题 1分

根据《商业银行理财业务监督管理办法》，下列选项中，商业银行的董事、监事、高级管理人员和其他理财业务人员可以有的行为是（　　）。

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正确答案：A

本题解析：

商业银行开展理财业务，应重点关注如下监管要求。①发行和销售理财产品，应当按照规定进行风险揭示和信息披露，禁止欺诈或者误导投资者购买与其风险承担能力不匹配的资产管理产品。应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念，打破刚性兑付。②不得有刚性兑付行为。③发行的结构性存款应当纳入表内核算，按照存款管理，纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围，相关资产应当按照国务院银行业监督管理机构的相关规定计提资本和拨备。④从事理财业务活动，应按照规定向银行业监督管理机构报告或者报送有关文件、资料的，否则将遭受监管处罚。

8 单选题 1分

商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险是指（　　）。

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正确答案：C

本题解析：

负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。如对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。

9 单选题 1分

银行业监督管理机构根据审慎监管要求，对银行业金融机构可以采取相关现场检查措施，下列说法错误的是（　　）。

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正确答案：A

本题解析：

根据《银行业监督管理》第四十一条，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。

10 单选题 1分

以下业务中，汽车金融公司可以办理的是（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

汽车金融公司主营业务包括资产业务、负债业务和其他业务。资产业务包括：①与汽车消费相关的贷款，如购车贷款和向汽车经销商发放汽车贷款；②提供汽车融资租赁业务。负债业务包括：①接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；②吸收股东3个月以上定期存款；③同业拆入；④向金融机构借款；⑤发行金融债券。其他业务包括：①资产证券化；②向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。