2021年《证券投资顾问业务》真题

试卷预览

1 单选题 1分

下列关于保险规划的做法中，可能面临风险的有（　　）

Ⅰ对财产进行的保险是不足额保险，结果损失发生时所获得的保险金赔偿不足

Ⅱ对财产的超额保险，结果损失发生时所获得的赔偿金仅以实际损失核定

Ⅲ可以通过自我风险防范来解决的，却进行投保

Ⅳ在对人身进行保险时保险金额太小或保险期限太短

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正确答案：D

本题解析：

保险规划风险体现在以下几个方面：1、未充分保险的风险。如对财产进行的保险是不足额保险，结果造成损失发生是所获的的保险金赔偿不足，未能完全规避风险；或者是在对人身进行保险时保险金额太小或保险期限太短，同样可能造成一旦保险事故发生，不能获得较为充分的补偿。2、过分保险的保险。如对财产的超额保险或重复保险。由于保险公司在赔付时，是根据实际损失来支付保险赔偿金。3、不必要的风险，如有些风险可以自保险或者说风险保留来解决。

2 单选题 1分

关于股指期货跨品种套利，下列说法中，正确的有（　　）

Ⅰ具有不同的交割月份

Ⅱ必须是不同的指数

Ⅲ两个指数必须是正相关

Ⅳ两个指数相关性越大越好

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正确答案：B

本题解析：

跨品种价差套利是指对两个具有相同交割月份但不同指数的期货价格差进行套利。两个指数间必须有一定的相关，并且相关性越大越好。

3 单选题 1分

按付息方式分类，债券可分为（　　）

Ⅰ零息债券

Ⅱ附息债券

Ⅲ到期还本债券

Ⅳ息票累积债券

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正确答案：D

本题解析：

按付息方式分类，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券

4 单选题 1分

理财规划师在协助客户制定投资规划目标时，应遵循的原则有（　　）

Ⅰ投资目标要有现实可行性

Ⅱ投资目标要具体明确

Ⅲ投资期限要具有较大弹性

Ⅳ投资目标要与总体理财规划目标相一致，要兼顾不同期限和先后顺序

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正确答案：D

本题解析：

理财目标的确定必须遵循一定的原则：①理财目标必须具有现实性；②以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨；③理财目标要具体明确；④理财目标必须考虑客户的现金准备；⑤理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序。

5 单选题 1分

某公司是一家生产企业，2015年不含税销售额90万元，不含税外购货物额60万，对于该公司，下列说法正确的有（　　）

Ⅰ该公司如果作为增值税小规模纳税人，当年适用的税率为3%

Ⅱ该公司如果作为增值税一般纳税人，当年适用的税率为17%

Ⅲ为节税，该公司应申请成为增值税小规模纳税人

Ⅳ为节税，该公司应申请成为增值税一般纳税人

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正确答案：B

本题解析：

2015年增值税小规模纳税人适用的税率为3%，增值税一般纳税人的适用税率为17%。

作为增值税小规模纳税人时，应纳增值税税额= 90×3% =2.7（万元）

作为增值税一般纳税人，应纳增值税税额 = 90×17%—60×17%=5.1（万元）

6 单选题 1分

下列关于抵押贷款（按揭）的说法中，正确的有（　　）

Ⅰ抵押贷款（按揭）通常是一种相对信用贷款期限较长、贷款金额较高、利率较低的贷款形式

Ⅱ借款人不履行债务偿还贷款时，银行有权以抵押物折价或者以拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿

Ⅲ用于申请抵押贷款的抵押物（财产）抵押后，不得再次抵押

Ⅳ抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭

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正确答案：B

本题解析：

财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

7 单选题 1分

现金管理的目的包括（　　）

Ⅰ满足未来消费的需求

Ⅱ满足日常的周期性的支出需求

Ⅲ满足对子女教育的需求

Ⅳ满足应急资金的需求

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正确答案：B

本题解析：

现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：（1）满足日常的、周期性支出的需求；（2）满足应急资金的需求；（3）满足未来消费的需求；（4）满足财富积累与投资获利的需求。

8 单选题 1分

证券组合管理的基本步骤包括（　　）

Ⅰ确定证券投资政策

Ⅱ进行证券投资分析

Ⅲ构建证券投资组合

Ⅳ投资组合的修正

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正确答案：B

本题解析：

证券组合管理的基本步骤包括：（1）确定证券投资政策；（2）进行证券投资分析；（3）构建证券投资组合；（4）投资组合的修正；（5）投资组合业绩评估。

9 单选题 1分

信用评分模型，对法人客户而言，可观察到的特征变量主要包括（　　）

Ⅰ现金流量

Ⅱ财务比率

Ⅲ行业数据

Ⅳ竞争对手数据

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正确答案：B

本题解析：

信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。对个人客户而言,可观察到的特征变量主要包括收入、资产、 年龄、职业以及居住地等；对法人客户而言,包括现金流量、各种财务比率等。故选B。

10 单选题 1分

关于债务规划，下列说法正确的有（　　）。

Ⅰ通常应优先偿还临近到期的借款

Ⅱ偿还高利率信用贷款时，采取本金平摊还法可以更快地还清本金

Ⅲ转贷规划是以高利率负债置换低利率负债

Ⅳ债务整合规划是在降低总负担的前提下，把不同贷款机构的贷款整合在一家

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正确答案：D

本题解析：

转贷规划的目的是以低利率负债置换高利率负债。