2020年初级经济师《金融专业知识与实务》真题

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1 单选题 1分

2019年12月31日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为250亿元，流动性负债余额为800亿元。人民币贷款余额为8000亿元，其中，不良贷款余额为200亿元，提留的贷款损失准备金为200亿元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

根据相关金融监管要求，贷款拨备率的基本标准为（　　）。

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正确答案：C

本题解析：

根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.5%～2.5%，拨备覆盖率的基本标准为120%～150%。

2 单选题 1分

2019年12月31日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为250亿元，流动性负债余额为800亿元。人民币贷款余额为8000亿元，其中，不良贷款余额为200亿元，提留的贷款损失准备金为200亿元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

商业银行的流动性比例应当不低于（　　）。

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正确答案：B

本题解析：

流动性比例衡量商业银行流动性的总体水平，商业银行的流动性比例应当不低于25%。

3 单选题 1分

2019年12月31日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为250亿元，流动性负债余额为800亿元。人民币贷款余额为8000亿元，其中，不良贷款余额为200亿元，提留的贷款损失准备金为200亿元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

该银行的流动性比例为（　　）。

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正确答案：D

本题解析：

由题意，该银行的流动性比例＝流动性资产余额/流动性负债余额×100%＝250/800×100%＝31.25%。

4 单选题 1分

某商业银行2019年度净利润为1 000万元，资产为100000万元，资产相对上年增加40000万元。此外，关注类贷款为100万元，次级类贷款为200万元，可疑类贷款为100万元，损失类贷款为200万元，各类贷款余额为10000万元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

拨备覆盖率等于商业银行计提的（　　）之比。

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正确答案：B

本题解析：

拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。拨备覆盖率是商业银行计提的贷款损失准备与不良贷款余额之比。

5 单选题 1分

某商业银行2019年度净利润为1 000万元，资产为100000万元，资产相对上年增加40000万元。此外，关注类贷款为100万元，次级类贷款为200万元，可疑类贷款为100万元，损失类贷款为200万元，各类贷款余额为10000万元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

该商业银行的不良贷款率为（　　）。

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正确答案：C

本题解析：

由题意，该商业银行的不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各类贷款余额×100%＝（200＋100＋200）/10000×100%＝5%。

6 单选题 1分

某商业银行2019年度净利润为1 000万元，资产为100000万元，资产相对上年增加40000万元。此外，关注类贷款为100万元，次级类贷款为200万元，可疑类贷款为100万元，损失类贷款为200万元，各类贷款余额为10000万元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

该银行的资产利润率为（　　）。

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正确答案：B

本题解析：

由题意，该银行的资产利润率＝利润总额÷资产平均总额×100%＝1000/[（100000＋100000－40000）/2]×100%＝1.25%。

7 单选题 1分

某企业在2019年5月20日以房屋作抵押向银行申请贷款1 000万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款1000万元，期限为6个月，月利率为6‰。合同规定采用利随本清的计息方法。

　　根据以上资料，回答下列问题：

由于寻保、核保、对抵押物或质物的评估、保险和保管的需要，无论是对于借款人还是贷款人，贷款的成本都（　　）。

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正确答案：C

本题解析：

担保贷款由于有借款人或第三人的保证，财产抵押或质押保障，贷款风险相对较小，但贷款手续较为复杂。由于寻保、核保和对抵押物或质物的评估、保险和保管的需要，无论是对于借款人还是贷款人，贷款的成本都比较高。

8 单选题 1分

某企业在2019年5月20日以房屋作抵押向银行申请贷款1 000万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款1000万元，期限为6个月，月利率为6‰。合同规定采用利随本清的计息方法。

　　根据以上资料，回答下列问题：

如果该企业于2019年11月20日到期归还贷款，银行应计收利息为（　　）元。

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正确答案：C

本题解析：

采用利随本清的计息方式，利息＝10000000×6‰×6＝360000（元）。

9 单选题 1分

某商业银行实收资本2亿元，资本公积0.1亿元，盈余公积0.1亿元，未分配利润0.3亿元，普通准备金0.5亿元，长期次级债务1亿元。该银行资产总额190亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%，抵押贷款120亿元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计50亿元，其风险权数为0%。

　　根据以上资料，回答下列问题：

2017年12月7日，旨在加强国际银行业监管的巴塞尔协议Ⅲ修订完成，修改后的协议将在（　　）起逐步实施。

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正确答案：B

本题解析：

2017年12月7日，旨在加强国际银行业监管的巴塞尔协议Ⅲ修订完成，新协议在既有框架下对银行业风险计量方法、银行业资本充足率指标等内容进行了调整。修订后的协议将在2022年1月1日起逐步实施。

10 单选题 1分

某商业银行实收资本2亿元，资本公积0.1亿元，盈余公积0.1亿元，未分配利润0.3亿元，普通准备金0.5亿元，长期次级债务1亿元。该银行资产总额190亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%，抵押贷款120亿元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计50亿元，其风险权数为0%。

　　根据以上资料，回答下列问题：

该银行的资本充足率为（　　）。

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正确答案：B

本题解析：

由题意，该银行的资本充足率＝（2＋0.1＋0.1＋0.3＋0.5＋1）/（20×100%＋120×50%＋50×0%）×100%＝5%。