2021年初级经济师《金融专业知识与实务》模拟试卷1

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1 单选题 1分

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

在该结算方式中，办理该项业务的银行承担的责任有（ ）。

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正确答案：A

本题解析：

委托人和托收行的关系是委托代理关系，托收行接受委托申请书后即构成托收银行和委托人之间的契约关系。托收行的主要责任有：①严格遵照委托人的指示行事，托收行向代理行寄单需附上与委托人指示严格一致的托收指示书；②按照符合《托收统一规则》的惯例行事，无需承担风险和费用；③托收行对所收单据免责；④无延误地付款。

2 单选题 1分

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

在该结算方式下，委托银行办理此项业务的XX公司又称为（ ）。

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正确答案：A

本题解析：

在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是委托人，也就是授信人。

3 单选题 1分

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

该案例所采用的结算方式为（ ）。

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正确答案：A

本题解析：

国际结算托收是债权人为向境外债务人收取销售货款或劳务价款，开具汇票委托债权人所在地的银行向债务人收款的结算方式。

4 单选题 1分

某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。

该银行的资本充足率为（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

资本充足率=资本/风险资产=（核心资本+附属资本）/∑（资产×风险权数）=（2.5+3.5）/（20×100%+120×50%）=7.5%。

5 单选题 1分

某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。

该银行的附属资本总计为（ ）亿元。

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正确答案：B

本题解析：

附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本，这类资本包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）。所以附属资本=普通准备金+长期次级债务=1+1.5=2.5（亿元）。

6 单选题 1分

某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。

该银行的核心资本总计为（ ）亿元。

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正确答案：C

本题解析：

核心资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）等组成。故核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=3+0.1+0.1+0.3=3.5（亿元）。

7 单选题 1分

某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。

如果L当时做期货交易，在4题的行情下，直到期满交割，L损失（ ）元。

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正确答案：C

本题解析：

（13-10）×5000=15000（元）。

8 单选题 1分

某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。

如果L订立期权合约后，甲股票价格便一路上涨，在三个月期满后，已涨至每股13元，L损失（ ）元。

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正确答案：B

本题解析：

对于看跌期权，若价格上涨，则不行使期权，只损失期权费，即2500元。

9 单选题 1分

某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。

如果当时L做期货交易，行情及买卖时机相同，获利（ ）元。

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正确答案：A

本题解析：

若做期货交易，则不存在期权费。获利为：（10-8）×5000=10000（元）。

10 单选题 1分

某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。

一个月后，甲股票价格果然降至每股8元，L认为时机已到，于是以现货方式买进5000股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给Z。该笔交易L获利（ ）元。（不考虑佣金和税金等因素）

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正确答案：D

本题解析：

（10-8）×5000-2500=7500（元）。