2022年《私募股权投资基金基础知识》深度自测卷1

关于创业投资估值法，下列表述正确的是（　　）。

一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少（　　）个月后才能恢复正常机构公示状态。

下列属于杠杆收购基金的投资方式（　　）。

Ⅰ.股权资本

Ⅱ.夹层资本

Ⅲ.银行贷款

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”，即（　　）；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。

Ⅰ．集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的

Ⅱ．肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的

Ⅲ．携带集资款逃匿的

Ⅳ．将集资款用于违法犯罪活动的

私募股权投资基金的主要参与主体包括（　　）。

Ⅰ．基金服务机构

Ⅱ．基金投资者

Ⅲ．基金管理人

Ⅳ．监管机构

Ⅴ．行业自律组织

股权投资基金的收益分配，主要在（　　）之间进行。

依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（　　）人。

在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（　　）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（　　）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（　　）。

相对估值法的优点不属于的一项是（　　）

根据《基金法》国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起（　　）个月内作出批准或者不批准决定。

（　　）是企业的税后净营运利润减去包括股权和债务的全部投入资本的机会成本后的所得。

投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。（　　）私募基金产品的投资者持有期间超过（　　）的，无需再次进行投资者风险评估。

为适应基金行业快速发展的需要，回应基金行业要求成立独立的行业协会的呼声，促进基金行业自律和服务功能的发挥，基金业协会于2010年10月开始筹建，并于2012年6月6曰召开第一次会员大会成立大会，大会表决通过了基金业协会第一次会员大会工作报告、（　　）为基金业的内部运行和自律管理提供了基础的制度保障。

Ⅰ.《中国证券投资基金业协会章程》

Ⅱ.《中国证券投资基金业协会会员管理办法》

Ⅲ.中国证券投资基金‖协会会费收缴办法》

Ⅳ.中国证券投资基金业协会会员自律公约》

在《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》《公司章程必备条款指引》《合伙协议必备条款指引》三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分，均应用（　　）字体标出投资者应当注意的相关内容

有限责任公司的股东以其认缴的（　　）为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的（　　）为限对公司承担责任。

最近（　　）年从事资产管理相关业务.且管理资产年均规模（　　）

万元以上，并通过科目一考试的，可以申请认定基金从业资格。

管理人内部控制的作用主要包括（　　）

Ⅰ.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

Ⅱ.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

Ⅲ.保障股权投资基金财产的安全、完整。

Ⅳ.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（　　）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单。

信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，由（　　）在基金合同中约定。

从事股权投资基金，募集业务的人员应当具有（　　）。

下列不属于基金会计核算的是（　　）。

下列说法错误的是（　　）

下列不属于股权投资基金特点的是（　　）

《企业所得税法实施条款》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（　　）年以上的，可以按照其投资额的（　　）在股权持有满（　　）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后的纳税年度结转抵扣。

基金从业资格的科目包括（　　）。

Ⅰ.《基金法律法规、职业道德与业务规范》

Ⅱ.《证券投资基金基础知识》

Ⅲ.《股权投资基金基础知识》

采用（　　）募集，基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品，即不允许基金管理人的代销行为。

私募投资基金合同指引，根据私募基金的组织形式不同，分为（　　）。

Ⅰ．《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》

Ⅱ．《公司章程必备条款指引》

Ⅲ．《合伙协议必备条款指引》

私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（　　）万元。

投资后管理中的增值服务则有利于提升被投资企业（　　），增加投资的收益

我国法规规定公司型基金为有限公司的投资者人数不超过（　　）人。

主要对了解目标企业主要财产及其所有权归属、企业对外投资及担保的情况是尽职调查的（　　）。

清算价值法的主要方法是，假设企业破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的（　　），加总后作为企业估值的参考标准。

某股权投资基金于2011年1月1日成立，募集规模15亿元，截止2016年12

月31曰的净资产净值为10亿元，各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示：2011年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元，2012年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元，2013年投资者缴款3亿元投资者分配0亿元，2014年投资者缴款1亿元投资者分配8亿元，2015年投资者缴款0.5亿元投资者分配5亿元，2016年投资者缴款0.5亿元投资者分配7亿元，则基金已分配收益倍数为（　　）。

私募基金的合格投资者的净资产不低于（　　）万元的单位。

在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FC、FE）除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（　　）。

己取得基金从业资格的人员.应每年度完成（　　）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。

信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，是由（　　）在基金合同中约定。

以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（　　）。

封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内（　　）申购和赎回；开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内（　　）申购和赎回。

外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。。第一，外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其（　　）。第二，外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在（　　）。

季度信息披露，在每季度结束之日起（　　）个工作日以内，向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，情节严重的向（　　）报告。

私募基金的基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的（　　）

Ⅰ.内容

Ⅱ.披露频度

Ⅲ.披露方式

Ⅳ.披露责任

Ⅴ.披露渠道

在投后管理阶段若想了解企业危机事件处理情况，需要查看（　　）

在我国，目前股权投资基金只能以（　　）募集。

中国证券投资基金业协会出台了（　　），对募集机构的禁止性行为、以及募集媒介渠道进行了较为详细的规定。

股权投资基金对目标企业的尽职调查，包括（　　）。

Ⅰ.项目立项尽职调查

Ⅱ.业务尽职调查

Ⅲ.财务尽职调查

Ⅳ.法律尽职调查

基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，（　　）。

下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的是（　　）

以下关于股权投资基金募集流程中的"投资冷静期"描述错误的是（　　）。

关于财务尽职调查，表述正确的是（　　）。

Ⅰ.重点关注标的企业当前的财务业绩情况

Ⅱ.一般不通过现场调查方式Ⅲ.在横向或纵向比较目标企业财务业绩时需要注意会计政策和财务假设不同造成的影响

Ⅳ.不同于审计，强调发现企业的投资价值和潜在风险

下列关于契约型基金投资者与基金管理人的法律关系说法正确的是（　　）。

Ⅰ.基金管理人依据法律、法规和基金合同的规定负责基金的经营和管理运作

Ⅱ.基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来

Ⅲ.资金的投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益

Ⅳ.契约型基金，是指把投资者、管理人、托管人三者作为当事人，通过签订基金契约的形式而设立的基金

普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担（　　）连带责任;而投资人作为有限合伙人，以其（　　）为限对合伙企业债务承担责任。

属于清算的主要程序的内容的是（　　）

Ⅰ.确定清算主体

Ⅱ.通知债权人

Ⅲ.清理和确认基金财产

Ⅳ.分配基金财产

Ⅴ.编制清算报告

募集机构应当对投资者的商业秘密及（　　）严格保密。并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等。

在我国，基金管理人只能由依法设立（　　）担任。

根据《基金法》基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（　　）。

合伙协议中应明确管理人和管理方式，并列明管理人的（　　）及（　　）的计算和支付方式。

投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（　　）的一系列活动。

Ⅰ、积极参与被投资企业的重大经营决策

Ⅱ、为被投资企业实施风险监控

Ⅲ、提供各项增值服务

有限合伙企业的清算人由（　　）担任；经全体合伙人过半数同意，可以自合伙企业解散事由出现后十五日内指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人。

《服务办法》包括以下哪些主要内容（　　）

Ⅰ.基金募集

Ⅱ.份额登记

Ⅲ.估值核算

Ⅳ.信息技术系统

基金托管人职责不包括（　　）。

（　　）则常见于杠杆收购和破产投资策略。

目前具有基金销售业务资格的主体不包括（　　）。

新三板挂牌股票的转让方式主要包括（　　）和（　　）。

合伙企业合伙人是（　　）的，缴纳个人所得税；合伙人是（　　）缴纳企业所得税。

下列符合合格投资者标准的单位净资产不低于（　　）万元。

（　　）分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。

股权投资基金募集时，一般按照如下（　　）程序进行

Ⅰ.基金风险揭示

Ⅱ.合格投资者确认

Ⅲ.投资者适当性匹配

Ⅳ.投资冷静期

合伙协议应对合伙企业的（　　）等事项作出约定。

Ⅰ.记账、会计年度、审计

Ⅱ.季度报告

Ⅲ.年度报告

Ⅳ.查阅会计账薄的条件。

早期的股权投资基金主要依据（　　）设立公司型股权投资基金。

对我国企业来说，海外IPO市场主要有（　　）市场为主。

Ⅰ.香港证券交易所

Ⅱ.美国纳斯达克证券交易所

Ⅲ.纽约证券交易所

在现行的法律法规体系下，依据法律授权，（　　）是我国基金行业的自律组织。

设立有限合伙企业，应按照（　　）的要求提交申请材料.

我国目前股权投资基金行业自律组织的行业自律主要内容（　　）

Ⅰ.募集

Ⅱ.合格投资者准人

Ⅲ.信息披露

Ⅳ.内控管理

Ⅴ.合同指引

以下关于大宗交易描述错误的是（　　）。

内部控制在股权投资基金的（　　）等各个环节中贯穿始终。

Ⅰ.投资研究

Ⅱ.投资运作

Ⅲ.资金募集

Ⅳ.运营保障和信息披露

关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（　　）。

报据《合伙企业法》的规定，合伙协议应当载明（　　）。

Ⅰ.合伙企业的名称和主要经营场所的地点

Ⅱ.合伙目的和合伙经营范围

Ⅲ.合伙人的姓名或者名称、住所

Ⅳ.合伙人的出资方式、数额和缴付期限

Ⅴ.股东大会的结构

Ⅵ.订立基金合同的依据

下列中不符合C1作为风险承受能力最低类别投资者的是（　　）

（　　）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额加上资产净值（NAV）与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，其投资企业所在的行业应满足（　　）的要求。

（　　）则多用于以成长和成熟阶段企业，作为投资标的的中后期创投基金和并购基金。

基金合同约定股权投资基金不进行托管的，股权投资基金（　　）应建立保障股权投资基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。

（　　）是指负有清算义务的主体，按照法律法规规定和基金合同约定的方式、程序对基金的资产、负债、权益等进行全面的清理和处置的行为。

目前企业所得税税率一般为（　　）。

设立股份有限公司型私募股权投资基金时，发起人应为2人以上（　　）人以下。

下列关于律师对申请股权投资基金管理人登记的机构出具法律意见书的说法正确的是（　　）。

Ⅰ.就相关内容的法律意见的发表，应建立在充分的尽职调查基础上

Ⅱ.发表意见的过程中可以引用其他中介机构的结论性意见

Ⅲ.在按照要求对相关内容逐项发表意见后，无需对该股权投资基金管理人登记申请是否符合中国证券投资基金业协会的相关要求发表整体的结论性意见

Ⅳ.法律意见书结论应当明晰，不使用"基本符合条件"等含糊措辞

以下关于基金业协会的说法错误的是（　　）。

股份公司因减少公司注册资本，而收购本公司股份的，应自收购之日起（　　）内注销股份；

下列说法错误的是（　　）。

创业投资基金，是指主要投资于各个创业阶段的未上市成长性企业的（　　）。

定增基金是指（　　）。

“四位一体”的监管格局不包括（　　）。

政府引导基金是一类特殊的（　　），主要是通过投资于创业投资基金，达到支持创业投资基金发展的目的。

关于公司型基金，下列说法错误的是（　　）。

关于股权投资母基金的投资特点，下列表述错误的是（　　）。

股权投资基金的投资者应当为具备（　　）的合格投资者。

Ⅰ．风险识别能力

Ⅱ．风险承担能力

Ⅲ．风险转嫁能力

属于私募股权投资基金常见的投资条款的有（　　）。

Ⅰ.内部控制条款

Ⅱ.估值条款

Ⅲ.风险控制条款

Ⅳ.排他条款