2022年《私募股权投资基金基础知识》点睛提分卷4

股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行的定期信息披露包括（　　）。

Ⅰ、月度信息披露

Ⅱ、季度信息披露

Ⅲ、年度信息披露

清算退出的流程不包括（　　）。

下列不是协议转让主要采用成交方式。

个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象（　　）人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象（　　）人以上的，应当依法追究刑事责任。

股权投资基金的收益分配主要在（　　）与（　　）之间进行。

下列对于相对估值法的评价不准确的是（　　）。

下列不是对股权投资基金的基本要求的是（　　）

采用（　　）募集，基金管理人应与销售机构以书面形式签署基金销售协议。

关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是（　　）。

股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为（　　），在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

Ⅰ.防范风险

Ⅱ.化解风险

Ⅲ.保证各项业务的合法合规运作

Ⅳ.实现经营目标

相对估值法是（　　）较常用的方法。

私募基金管理人在（　　）两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的、中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开论责等纪律处分.

在我国，目前股权投资基金（　　）募集。

个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行代扣代缴（　　）的个人所得税。

并购基金资金募集的来源有（　　）。

Ⅰ.自有资金

Ⅱ.非公开形式募集的资金

Ⅲ.债券市场资金或者银行并购贷款

Ⅳ.有较强资金实力的个人

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”，即（　　）；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。

Ⅰ．集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的

Ⅱ．肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的

Ⅲ．携带集资款逃匿的

Ⅳ．将集资款用于违法犯罪活动的

依照我国公司法规定，公司的合并、分立、解散、修改公司章程或增减注册资本等事项须经（　　）通过。

相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（　　）。

（　　）是实施内部控制的基础。

私募股权投资基金英文缩写（　　）。

折现现金流估值法中的模型包括（　　）。

销售机构参与股权投资基金募集活动需满足的条件为（　　）

Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

Ⅱ.有良好的销售团队和规范的销售业务指引

Ⅲ.成为中国证券投资基金业协会会员

Ⅳ.接受基金管理人委托。

下列关于份额登记机构职责的表述错诶的是（　　）。

相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项（　　）。

私募基金托管人承诺按照的（　　）原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务。

私募股权投资基金的主要参与者有哪些（　　）。

Ⅰ.基金投资者

Ⅱ.基金管理人

Ⅲ.基金服务机构

Ⅳ.监管机构和行业自律组织

根据中国证监会的规定，对于股权投资基金的单位投资者，要求其净资产不低于（　　）万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于（　　）万元或者最近三年个人年均收入不低于（　　）万元。

（　　）是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。

（　　）《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。

对目标企业的（　　）也是法律尽调的必要程序。

关于大宗交易，以下说法正确的是（　　）。

股权投资行业主要用到的估值方法为（　　）。

任基金托管人，应当具备下列条件（　　）

Ⅰ.净资产和风险控制指标符合

有关规定

Ⅱ.设有专门的基全托管部门

Ⅲ.有安全保管基金财产的条件

Ⅳ.有安全高效的清算、交割系统

Ⅴ.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

在公司型基金合同中，需要规定基金的组织形式为有限责任公司或（　　）。

关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（　　）

基金合同约定基金不进行托管的，基金合同中明确保障基金财产安全的（　　）。

私募股权投资基金投资项目估值的主要方法有（　　）。

Ⅰ.相对估值法

Ⅱ.折现现金流法

Ⅲ.成本法

Ⅳ.清算价值法

以下关于业绩报酬的说法正确的是（　　）。

Ⅰ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了超额收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造超额收益的奖励

Ⅱ.业绩报酬基金管理人在为基金创造了收益后按照约定的比例提取已经实现的基金收益，作为对基金管理人创造收益的奖励

Ⅲ.常见的业绩报酬分配模式为“三七模式”

Ⅳ.常见的业绩报酬分配模式为“二八模式”

私募股权基金常用估值方法的成本法包括（　　）和（　　）。

（　　）是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时,公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算。

基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（　　）。

相对估值法常用常用的倍数包括（　　）

Ⅰ.市盈率倍数

Ⅱ.市净率倍数

Ⅲ.市销率倍数

Ⅳ.企业价值／息税前利润倍数

中国证券投资基金业协会根据登记股权投资基金管理人利备案股权投资基金的（　　）等进行分类公示，并建立黑名单制度。

业务尽调报告主要包括（　　）。

Ⅰ、企业基本情况、管理团队

Ⅱ、产品/服务、市场

Ⅲ、发展战略、融资运用

Ⅳ、风险分析

下列关于《私募投资基金监督管理暂行办法》中的基金募集办法的规定，说法正确的是（　　）。

申请创业投资企业的备案管理部门分（　　）和（　　）两级。

以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。上述体现了私募基金管理人内部控制的（　　）。

我国的基金自律组织是（　　）。

私人股权包括未上市企业和上市非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和（　　）。

财务尽职调查重点关注内容不包括（　　）。

关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任，表述错误的是（　　）

私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对（　　）。

股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。下列说法错误的是（　　）。

Ⅰ.若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

Ⅱ.若基金有追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬

Ⅲ.若基金有追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

Ⅳ.若基金无追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬

根据沪深交易所现行的资金清算规则，交易资金采用（　　）交割制度。

狭义的股权投资基金是指（　　）。

某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，其行为体现了内部控制的要素是（　　）

以下关于中国证券投资基金业协会的职责说法错误的是（　　）。

基金会计核算是指（　　）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

Ⅰ.收集

Ⅱ.剔除

Ⅲ.整理

Ⅳ.加工

投资框架协议中的内容，除（　　）之外，投资框架协议的内容主要作为投融资双方下—步协商的基础，对双方并无法律上的约束力。

基金管理人应当履行受托人义务，承担基（　　）约定的受托责任。

Ⅰ.基金合同

Ⅱ.公司章程

Ⅲ.合伙协议

（　　）是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值（NAV）与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

中国证券投资基金业协会的职责，包含下列哪些（　　）

Ⅰ.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益。

Ⅱ.制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训。

Ⅲ.依法对违法违规行为进行调查、处罚。

Ⅳ.依法办理非公开募集基金的登记、备案。

企业面临的主要风险包括哪些方面（　　）。

Ⅰ.财务

Ⅱ.资源

Ⅲ.市场

Ⅳ.项目

根据《基金法》基金管理公司变更（　　）以上股东，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向（　　）提出破产清算申请，也可以要求普通合伙人清偿。

股权投资基金管理人托管人销售机构及其他服务机构，及其他从业人员违反法律行政法规，及内部的规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取（　　）措施。

Ⅰ.行政处罚

Ⅱ.行政监管措施

Ⅲ.市场禁入

（　　）不得成为普通合伙人。

Ⅰ.国有独资公司

Ⅱ.国有企业

Ⅲ.上市公司以及公益性的事业单位

Ⅳ.社会团体

以下可以视为当然合格投资者为（　　）

Ⅰ.社保基金

Ⅱ.企业年金

Ⅲ.慈善基金

Ⅳ.投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员

管理人内部控制的要素包括（　　）

Ⅰ.外部环境

Ⅱ.风险评估

Ⅲ.控制活动

Ⅳ.信息与沟通

Ⅴ.内部监督

关于政府引导基金，说法正确的是（　　）。

为解决公司型私募股权投资基金双重税负问题。许多国家采取灵活做法，要求公司年度只要分配给投资者收益，将由（　　）缴纳税收。

并购方式实现退出的程序，可分为以下（　　）步骤：

Ⅰ、股权转让交易双方协商并达成初步意向。受让方对目标公司进行尽职调查。

Ⅱ、履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《公司法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。

Ⅲ、股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容。

Ⅳ、向工商行政管理部门申请公司变更登记

私募股权投资属于（　　）。

基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和（　　）。

境内股权投资基金向境外目标公司投资的审批流程一般而言，中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准，这里的审批机关主要是指（　　）。如果中国企业的主体资格特殊，还可能涉及其他政府主管部门。

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。体现了私募基金内部控制的（　　）。

股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（　　）的单位，或者金融资产不低于（　　）万元的个人。

私募基金管理人建立与实施有效的内部控制的要素不包括（　　）

私募（　　）应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。

投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息。一般情况下，投资机构不参加被投资企业的（　　）。

基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、（　　）和（　　）。

在我国私募股权投资基金常用的估值方法为（　　）和（　　）

企业价值与（　　）等主要企业经营指标高度正相关

投资决策委员会由股权投资管理机构的（　　）等组成。

Ⅰ、主要负责人（董事长、总裁等）

Ⅱ、风险控制负责人

Ⅲ、投资负责人

Ⅳ、行业专家

私募股权基金的组织形式包括（　　）。

Ⅰ.公司制私募股权基金

Ⅱ.信托制私募股权基金

Ⅲ.有限合伙制

Ⅳ.母基金（FOF）

下列选项中属于募集机构的责任的是（　　）。

Ⅰ.恪尽职守、诚信信用、谨慎勤勉，防范利益冲突、履行说明义务、反洗钱义务

Ⅱ.承担特定对象确定、投资者适当性审查、私募基金推介及合格投资者确认等相关责任

Ⅲ.募集机构及其从业人员不得从事侵占基金财产和客户资金、利用私募基金相关的未公开信息进行交易等违法活动

Ⅳ.募集机构应当对投资者的商业秘密及个人信息严格保密。除法律法规和自律规则另有规定的，不得对外披露

下列描述委托募集正确的一项是（　　）。

关于股权投资基金的募集，以下不属于募集阶段主要材料的是（　　）。

普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务（　　）。

股权投资基金管理人应具备至少（　　）名高级管理人员，且应当设置负责合规风控的高级管理人员。

公司增加注册资本程序包括（　　）。

Ⅰ.由股东大会作出决议

Ⅱ.增量发行新股应符合法定条件

Ⅲ.发行新股须进行审批

Ⅳ.进行公告和公积金转增资本

以（　　）形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。

境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循商务部颁布的，（　　），以及国家发改委颁布的（　　）。

股权投资基金销售过程中，不符合现行监管规则的做法是（　　）。

Ⅰ.个人投资者甲以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额

Ⅱ.机构投资者乙以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额

Ⅲ.个人投资者丙以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以两人共同名义购买某股权投资基金份额

Ⅳ.机构投资者丁以成立有限合伙形式，以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以有限合伙企业购买某股权投资基金份额

合伙型基金的参与主体主要为（　　）。

所投资企业除了股票首次公开发行并上市外，还可以通过参与（　　）或借壳上市等方式间接上市，间接上市成功的，股权投资基金持有的被投资企业股份（股权）也可以转变成为相关上市公司的股份，通过公开市场转让实现退出

（　　）是指通常由被投资企业大股东或创始股东、管理层、员工等出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。

对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，（　　）采用清算价值法。

在基金运作中，（　　）等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

Ⅰ．基金产品的设计

Ⅱ．基金运作的监管

Ⅲ．基金份额的销售与备案

Ⅳ．基金资产的管理

股权投资（　　）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。