2022年中级经济师《中级金融》真题

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1 单选题 1分

商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。 2021 年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为 1—6 级 和 S 级，其中，1 级近一步细分为 A、B 两个档次，2—4 级进一步细分为 A、B、C 三个档次。 评级结果为 1—6 级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为 S 级，不参加当年 监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

监管评级划分标准表 ：

某农村商业银行 2021 年度评级后的各评级要素得分如下： 资本充足率得分 15 分，资产质量 10 分、公司治理与管理质量 15 分、盈利状况 5 分、流动 性风险 15 分、市场风险 9 分、数据治理 4 分、信息科技风险 9 分、机构差异化要素 4 分。

根据材料回答问题。

该农村商业银行的监管评级结果为（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

评级综合得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。评级综合得分=15+10+15+5+15+9+4+9+4=86，85＜86＜90，故为 2A。

2 单选题 1分

商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。 2021 年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为 1—6 级 和 S 级，其中，1 级近一步细分为 A、B 两个档次，2—4 级进一步细分为 A、B、C 三个档次。 评级结果为 1—6 级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为 S 级，不参加当年 监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

监管评级划分标准表 ：

某农村商业银行 2021 年度评级后的各评级要素得分如下： 资本充足率得分 15 分，资产质量 10 分、公司治理与管理质量 15 分、盈利状况 5 分、流动 性风险 15 分、市场风险 9 分、数据治理 4 分、信息科技风险 9 分、机构差异化要素 4 分。

根据材料回答问题。

如果监管评级复核期间，该银行出现了房地产项目贷款逾期、个人住房按揭贷款遭遇客

户集体“断供”导致资金周转困难，可能发生信用危机，严重影响存款人的利益，需要对该

银行实行接管，则该银行应被认定为（ ）。

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正确答案：B

本题解析：

将评级结果分为 1—6 级和 S 级，评级结果为 1—6 级的，数值越大反映机构风险越 大，需要越高程度的监管关注。评级结果为 6 级，表示银行存在的问题极度严峻，可能或已经发生信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益，或者可能严重危害金融秩序、 损害公众利益。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为 S 级，不参加当年监管评级。

3 单选题 1分

商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。 2021 年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为 1—6 级 和 S 级，其中，1 级近一步细分为 A、B 两个档次，2—4 级进一步细分为 A、B、C 三个档次。 评级结果为 1—6 级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为 S 级，不参加当年 监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

监管评级划分标准表 ：

某农村商业银行 2021 年度评级后的各评级要素得分如下： 资本充足率得分 15 分，资产质量 10 分、公司治理与管理质量 15 分、盈利状况 5 分、流动 性风险 15 分、市场风险 9 分、数据治理 4 分、信息科技风险 9 分、机构差异化要素 4 分。

根据材料回答问题。

国际通行的“骆驼（CAMEL）评级体系”最初的评级内容共有五大指标，即资本充足性（Capital adequacy）、资产质量（Asset quality）、经营管理能力（Management quality）、盈利水平（Earnings）、流动性（liquidity），后发展成为包含六大指标 CAMELS 评级体系，其中 S 是指（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

骆驼评级制度（CAMELS），capital adequacy （资本充足性）、 asset quality （资产质量），management quality （经营管理能力）、earnings （盈利水平）， liquidity （流动性）、 sensitivity （敏感性）。

4 单选题 1分

根据 H 国央行数据，2021 年该国国际收支经常项目出现 75．1 亿美元逆差，连续 2 年出现逆差，具体来看，货物贸易逆差为 56．4 亿美元，同比增加 14．5 亿元；出口和进口分别增长 31．2%和 62．7%，为 465．9 亿美元和 522．3 亿美元;资本与金融账户逆差为 58 亿美元。

针对 H 国国际收支不均衡的情况，该国采用的政策措施为（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

在国际收支逆差时，可以采用紧缩的财政政策和货币政策，本币法定贬值或贬值的政策，加强外贸管制和外汇管制。此外，在国际收支逆差时，还可以采取向国际货币基金组织或其他国家争取短期信用融资的应急措施或直接动用本国的国际储备。

5 单选题 1分

根据 H 国央行数据，2021 年该国国际收支经常项目出现 75．1 亿美元逆差，连续 2 年出现逆差，具体来看，货物贸易逆差为 56．4 亿美元，同比增加 14．5 亿元；出口和进口分别增长 31．2%和 62．7%，为 465．9 亿美元和 522．3 亿美元;资本与金融账户逆差为 58 亿美元。

若不考虑误差与遗漏，2021 年 H 国国际收支情况为（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

国际收支平衡表账户包括经常账户、资本和金融账户、误差与遗漏净额。国际收支=-75.1-58=-133.1亿美元

6 单选题 1分

根据 H 国央行数据，2021 年该国国际收支经常项目出现 75．1 亿美元逆差，连续 2 年出现逆差，具体来看，货物贸易逆差为 56．4 亿美元，同比增加 14．5 亿元；出口和进口分别增长 31．2%和 62．7%，为 465．9 亿美元和 522．3 亿美元;资本与金融账户逆差为 58 亿美元。

2021 年 H 国的经常账户和金融账户都出现不均衡，下列政策中，能同时调节经常账户收支和资本账户收支的为（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

货币政策既调节经常账户收支，也调节资本账户收支。

7 单选题 1分

2022 年 5 月 20 日，王先生以 92 元的市场价格购买了票面面额为 100 元，票面收益为 4 元，期限为 2 年的附息债券，当期通货膨胀率为 2%。与此同时，王先生也购买了 1 年期零息债券，该债券票面面额为 100 元，购买价为 94 元。

王先生同时购买的 1 年期零息债券的到期收益率约为（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

零息债券的到期收益率r=（F/p）1/n-1=（100/94）1-1=6.38%

8 单选题 1分

2022 年 5 月 20 日，王先生以 92 元的市场价格购买了票面面额为 100 元，票面收益为 4 元，期限为 2 年的附息债券，当期通货膨胀率为 2%。与此同时，王先生也购买了 1 年期零息债券，该债券票面面额为 100 元，购买价为 94 元。

王先生所购买的附息债券的名义收益率为（ ）。

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正确答案：D

本题解析：

名义收益率（票面收益率）=债券票面收益÷债券面值之比率=4÷100×100%=4%

9 单选题 1分

2022 年 5 月 20 日，王先生以 92 元的市场价格购买了票面面额为 100 元，票面收益为 4 元，期限为 2 年的附息债券，当期通货膨胀率为 2%。与此同时，王先生也购买了 1 年期零息债券，该债券票面面额为 100 元，购买价为 94 元。

如果 P 为附息债券市场价格，C 为票面收益。F 为债券面值，r 为到期收益率，n 为债券期限。按年复利计算，王先生购买的附息债券的到期收益率计算公式为（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

附息债券的到期收益率计算公式：

10 单选题 1分

2021 年末，我国某商业银行主要经营数据如下：资产总额 1548 亿元，负债总额 1485 亿元 普通股 27 亿元，优先股 7 亿元，资本公积 9 亿元，盈余公积 4．5 亿元，一般风险准备 7．2 亿元，未分配利润 9 亿元，计提超额贷款损失准备 10 亿元，风险加权资产总额为 1260 亿元， 资本扣减项假定为0。

2021 年末，该商业银行的资本充足率为（ ）。

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正确答案：C

本题解析：

二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。总资本=核心一级资本+其他一级资本+二级资本=63.7+10=73.7亿元，资本充足率=（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%=（73.7-0）/1260=5.85%